当前位置: 主页 > 新闻资讯 > 代理记账

12月31日之前,请做好这几项检查!

发布日期:2021-06-01 浏览次数:

  原标题:12月31日之前,请做好这几项检查!

  满辰财税官网今天给大家介绍一下:12月31日之前,请做好这几项检查!。公司注册,代理记账可拨打电话:173-5518-3001

  在2019年底,小编必须要提醒大家检查开票软件需注意的问题,为2020年1月的征期抄报做好准备:

  金税盘

  1、检查当月开错的发票是否作废处理

  2、发票读入问题

  3、发票分配问题

  4、离线发票问题

  5、本月是否已经完成清卡工作,避免下月月初无法抄报

  6、红字发票问题

  税控

  1、抄报税时间问题

  2、检查当月开错的发票是否作废处理

  3、离线发票问题

  4、非征期不允许抄报

  5、核对发票金额、税率等关键信息

  6、保证发票当月认证、确定当月进项税额

  继续阅读下方内容,查看需要注意问题的详解!

  一、金税盘

  (1)发票作废问题

  请检查本月开具有误的发票是否完成作废工作!

  专票:增值税专用发票当月开错,且未进行勾选认证,可以直接作废,谁开票谁作废的原则,或选择管理员权限登录开票软件进行作废。非成品油增值税专用发票当月开错,且未进行勾选认证和非征期抄报,可以直接作废

  点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。

  销售方开具的红字发票,是否需要交给购买方?

  根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,由购买方填写信息表,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。

  因此,此种情形,销售方需要将红字专票对应的联次(发票联及抵扣联)交给购买方。其他情形,并未做明确规定,但由于红字发票也有发票联、抵扣联和记账联,一般是销售方留存记账联,其余联次交与购买方。

  普票:当月开错的发票,且未进行非征期抄报,可以对其作废。

  发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废

  增值税电子普通发票开错处理方法:

  由于增值税电子普通发票具有可复制性,无法回收的特点,因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后,如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票,无需退回增值税电子普通发票。也就是说,电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红,不能直接作废。

  确定发票是否作废:打开发票管理-发票查询-选择月份,将底部滚动条拖动到最后,可查看到作废标志,显示“是”说明已经作废成功。

  (2)发票读入问题

  当月用完发票需要再次购票,有两种方式:1.传统的税务大厅购票;2.税务官网购票,不同的购票方式,发票读入的方法也不同:

  1.传统的税务大厅购票,发票读入方法:

  2.税务官网购票,发票读入方法:

  发票管理-发票领用管理-网上领票管理-领用发票

  设置购票时间范围,查询-发票下载,核实信息无误后,正常使用。

  注意:如果反复查询下载显示“发票卷下载失败”,您可以尝试手工下载。选择票种,输入发票代码、号码、张数,点击“下载”按钮进行发票下载。网上购买的电子发票只能通过此种方法下载

  (3)发票分配问题

  建议:由于下月征期清卡前是无法进行主分机分配发票操作,建议您月末将下月征期内预计使用的发票份数先分配到分机,避免影响开票量不够导致不必要的麻烦,以下是具体步骤:

  主机操作:发票管理-发票领用管理-网上分票管理-分配发票-选择分机-输入份数-确定即可。(注意:分配电子发票时,分机号默认是全部)

  主机分配成功后分机进行发票下载↓

  分机操作:发票管理-发票领用管理-网上分票管理-领用发票-查询-发票下载即可下载发票。

  (4)离线发票问题

  开票软件在使用过程中,可能会遇到存在离线发票的问题,不能继续开票或抄税,小编汇总下列几个常见的情况,希望可以帮到大家!

  请您检查计算机是否处于联网状态,电脑时钟为北京时间,基础的检查做完,再按照下列方法尝试解决:

  1.修复后自动上传

  登录系统后,点击发票管理—发票修复—选择本月和上月,修复2次。2分钟后重新进入发票查询界面查看发票报送状态,变为【已报送】后,可以正常开票。

  2.修改服务器地址

  点击系统设置-参数设置-上传参数设置-安全接入服务器地址设置为https://tysl.beijing.chinatax.gov.cn,注意:输入服务器地址时输入法切换成英文半角状态,修改完服务器地址后,先点确定,退出开票软件重新登录后,再测试。

  测试成功后,点击发票管理-发票修复-退出系统重新登陆,查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

  3.离线时限0小时

  点击报税处理-状态查询-查看离线时限,如果离线时限是0小时,每次开票之后会提示离线开票时间超限,此为正常提示。只要等待1-2分钟,待发票查询中发票的状态是已报送就可以继续开票,正常使用即可。

  4.检查电脑的时间格式

  进入控制面板,点击【时钟、区域和语言选项】,【区域和语言】,按照下图更改时间格式,之后重新进入开票软件尝试测试。

  (5)检查是否清卡成功

  点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

  上次报税日期:2019年12月01日00时00分

  抄税起始日期:2020年01月01日

  报税资料:无

  或者您只看锁死日期更新到2020年01月

  此状态说明您2019年12月已经完成清卡工作

  (6)红字发票问题

  增值税专用发票冲红方法

  跨月的发票开错,先开具红字信息表,上传后,再开具红字负数票。

  发票管理-红字发票信息表

  红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印,具体方法如下:

  提示:如果您的商品编码中未添加需要开具的商品名称,需要先添加商品编码再填开信息表

  1、点击红字增值税专用发票信息表填开,进入红字发票信息表信息选择界面:

  销方申请:在发票已经开具,且跨月或进行过非征期抄报后,购买方尚未进行勾选认证,可以选择销方申请,需要输入蓝字发票的发票代码和发票号码

  购方申请有两种情况

  发票已经勾选认证,需要购方开具红字信息表,选择已抵扣,只要选择发票种类后,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,点“确定”进入填开界面。

  当选择未抵扣时,应选择发票种类,并填写对应蓝字发票代码和号码,点“确定”进入填开界面。

  成品油发票需要按照实际情况勾选成品油并选择对应选项。

  进入“开具红字增值税专用发票信息表”填开界面,准确填写蓝字发票信息。

  注意:

  清单发票的清单无法在红字信息表中显示

  专票开具红字信息表时支持部分金额冲红

  红字增值税专用发票信息表查询导出,选中开具的红字发票信息表,点击上传按钮,上传成功会生成信息表编号;

  销售方进入专用发票填开界面,点击“红字”,选择“导入网络红字发票信息表”,选择需要开具的信息,核实信息无误后方可打印。

  无特殊情况,不要选择直接开具!

  我们建议您在信息表开出48小时后,再开具对应红字发票,以防信息表传输速度问题导致负数发票验签失败。

  增值税普通发票冲红方法

  跨月的普票或已经抄税的普票,发现开错了,需进行普票冲红。

  点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码,自动带出与蓝字发票一致的信息,核实无误后打印,此操作需要占用一张纸质发票。普票可支持部分冲红。

  机动车发票开错的处理方法和普票一致!

  二、税控盘

  (1)抄报时间问题

  问题:月底可以抄报税吗?

  答案:征期一般为每月1号-15号,遇到国家法定节假日自动顺延。在此期间,您务必完成抄报和清卡工作。

  (2)发票作废问题

  问题:如何检查本月开具错误的发票是否已经作废?

  答案:当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购买方退货时,若该发票未抄报税,则可通过开票软件作废该发票的电子信息。符合作废条件,是指同时具有以下情形:

  ①收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月。

  ②销售方未抄税并且未记账。

  ③购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

  作废方法如下:

  【第一步】点击【发票管理】-【发票作废管理】-【已开发票作废】菜单项,系统弹出“已开发票查询”窗口,如下图:

  【第二步】选择“发票种类”,点击【查询】,找到需要作废的发票号码后,双击该发票或点击工具条中的【查看原票】按钮,便可查看发票票面详细信息。

  【第三步】若决定作废此发票,点击明细界面的【作废】按钮。弹出作废确认的对话框。

  【第四步】点击【是】作废成功后会弹出“本张发票已正常作废”的提示信息,点击【确定】按钮即可结束作废发票操作。

  小编提醒您:

  ①月底检查当月需要作废的发票,作废时选择管理员身份登录系统或开票员本人登录开票软件进行发票作废。

  ②已作废发票不能再次作废。

  ③通过【已开发票查询】里检查是否有该张发票,若没有,管理员身份登录,点击【发票修复】,修复成功后在【已开发票作废】中进行作废。

  (3)离线发票问题

  问题:离线发票超限怎么处理?

  答案:1.如首次开票就遇到上述问题,说明发票的离线限定时长或者离线开票金额有误,点击【系统设置】-【税控设备设置】-【税控设备状态查询】,查看离线限定时长或金额,若核定错误,去税局进行变更,具体是否需要携带相关业务资料,建议与税局核实。

  2.非首次开票,先检查网络连接及配置是否正常(例如北京地区:【系统设置】-【参数设置】-【网络配置】服务器地址是tysl.beijing.chinatax.gov.cn,服务器端口号是 443,其他项均为默认值,网络畅通时,关闭影响网速的杀毒软件、防火墙等,确保电脑时间跟税控盘一致(若税控盘时钟有问题请及时校准),点击【手工上传发票明细数据】,如果还是不可以,稍后重新尝试。(注意:其他地区服务器地址及端口需与本地服务单位确认或登录www.baiwang.com.cn-常见问题,参考“全国升级版开票软件服务器地址及端口”)。

  3.如上述设置都没问题,换时间段多次上传还是无法成功,说明网络不稳定或服务器繁忙,如果您着急操作,可携带税控盘去税局进行非征期抄报,相关资料联系当地税局业务核实。

  (4)非征期不允许抄报?

  问题:月底时点击上报汇总时提示“非征期不允许抄报”?

  答案:当开票截至日期为下月中旬,说明目前不需要进行抄报税。

  查询税控盘抄报税成功的方法:

  登录开票软件,打开【报税处理】-【状态查询】-【监控管理信息】,确认开票截止日期是否更新至2020年1月16日左右。

  (5)核对发票金额、税率关键信息是否正确?

  问题:核对发票金额、税率关键信息是否正确?

  答案:月底前从增值税发票税控系统打印专用发票明细表和增值税普通发票明细表,核对发票金额、税率等关键信息是否正确,特别是税率,开票人员经常会因为疏忽而选择错误!如票面信息有误,及时收回全部联次发票,予以作废重新开具处理。

  如果税率错误,会造成下月无法正确填写申报表,比对不符的情况,需要到办税服务厅窗口进行解决,所以请在月底前做好防范工作。

  (6)保证发票当月认证、确定当月进项税额

  问题:保证发票当月是否认证、确定当月进项税额?

  答案:一般情况下,商品要比发票提前到达企业,企业在收好货物的同时,还应确认发票的开具情况。在规定时间未收到发票时,应与开票方联系,索要发票。

  增值税专用发票勾选确认(或扫描认证)通过之后,方能进行抵扣税额。

  提醒:勾选确认发票可以在申报前进行(扫描认证发票需在月底之前进行)。因此企业会计应在规定时间及时办理,确定当月进项税额。

  以上就是满辰集团关于12月31日之前,请做好这几项检查!的全部内容了,希望对想了解12月31日之前,请做好这几项检查!的朋友带来一些帮助。如果你有公司注册或代理记账的需求,可以拨打网站上面的联系电话。

本文关键词:注册公司,注册公司流程及费用,公司名称核准,公

  本文转载自:http://www.ahmcjt.cn/news/1448.html,若有侵犯您的合法权益,可联系我们删除!

您可能还想阅读以下相关文章:

请进
提交留言